===== Prosedur Operasional Pengakuan Hutang Belanja =====

==== Fungsi ====

Pengakuan Hutang Belanja adalah transaksi pengakuan terhadap pengeluaran belanja yang mengakibatkan timbulnya hutang. Pengakuan Hutang Belanja berisi realisasi pembayaran hutang melalui Surat Perintah Pencairan Dana ( SP2D )

==== Pelaku Operasional ====

|**No** |**Pelaku** |**Fungsi** |
|1|Bendahara Pelaku SKPD|melakukan input transaksi pengakuan hutang belanja|

==== Prasyarat Kondisional ====

Beberapa prasyarat kondisional dalam pengisian Pengakuan Hutang Belanja adalah sebagai berikut :

  * Status SP2D sudah cair
  * Penerimaan SP2D sudah tercatat di BKU Bendahara Pengeluaran SKPD
  * Sudah tersedia data [[:penganggaran:apbd_dpa:dpa_belanja_tidak_langsung_skpd|DPA Belanja Tidak Langsung SKPD]].
  * Sudah tersedia data [[:penganggaran:apbd_dpa:dpa_anggaran_kas_skpd|DPA Perencanaan Anggaran Kas SKPD]].

==== Proses Operasional ====

  * Masuk ke aplikasi Simral
  * Pilih modul **Belanja > Pembukuan Belanja > Pengakuan Belanja, **maka akan tampil List Transaksi Pengakuan Belanja. Tampilan aplikasinya sebagai berikut :{{:belanja:pembukuan_belanja:1_list_transaksi_pengakuan_belanja.jpg?nolink&1692x354|1_list_transaksi_pengakuan_belanja.jpg}}
  * Klik tombol {{:belanja:pembukuan_belanja:af6aca2075347f191873809de0b67702.png?nolink&15x14}}untuk menambahkan **Transaksi Pengakuan Belanja, **maka akan ditampilkan form isian untuk tambah Transaksi Pengakuan Belanja sebagai berikut :{{:belanja:pembukuan_belanja:1_input_transaksi_pengakuan_belanja.jpg?nolink&1663x794|1_input_transaksi_pengakuan_belanja.jpg}}
  * Pilihan **DPA**  dipilih dengan jenis dokumen pelaksanaan anggaran yang sesuai;
  * Pilihan **Jenis Transaksi**  dipilih dengan jenis transaksi pengakuan belanja yang sesuai;
  * Kolom** No Transaksi**  diisi dengan nomor transaksi pengakuan belanja;
  * Kolom **Tanggal **diisi dengan tanggal transaksi pengakuan belanja terkait;
  * Kolom **Uraian**  diisi dengan uraian tentang transaksi pengakuan belanja terkait;
  * Kolom **No Bukti**  diisi dengan no bukti transaksi pengakuan belanja terkait;
  * Pilihan **Jenis Belanja**  dipilih dengan jenis pengakuan belanja yang sesuai;
  * Pilihan **Jenis SPJ**  dipilih dengan jenis surat pertanggungjawaban yang sesuai;
  * Kolom **No Kontrak**  diisi dengan nomor kontrak terkait;
  * Kolom **Tgl Kontrak**  diisi dengan tanggal kontrak terkait;
  * Pilihan **Pekerjaan Termin**  dipilih dengan termin dilaksanakannya pekerjaan yang sesuai.
  * Pilihan **Jumlah Termin**  dipilih berdasarkan jumlah termin yang sesuai;
  * Kolom **Nama Rekanan**  diisi dengan nama rekanan yang terkait;
  * Kolom **NPWP Rekanan**  diisi dengan nomor NPWP rekanan yang terkait;
  * Kolom **Jumlah**  pada rincian mata anggaran kegiatan diisi dengan jumlah transaksi belanja terkait;
  * Pastikan semua isian data benar, kemudian tekan tombol penyimpanan data {{:simral:icon:toolbar-save.png?nolink&26x21}}di toolbar diatas untuk menyimpan data-data yang telah diisikan.

\\