===== Prosedur Operasional Jurnal Balik =====

==== Fungsi ====

Jurnal yang dibuat untuk membalikan beberapa jurnal tertentu yang sudah dibuat sebelumnya yang bisa menimbulkan laporan keuangan yang salah

==== Pelaku Operasional ====

|**Nomor** |**Pelaku** |**Fungsi** |
|1|Admin Akuntansi|Melakukan Unposting|
|2|Petugas Akuntansi SKPD|Menjurnal, Memposting|
|3|PPK SKPD|Menjurnal, Memposting|

==== Prasyarat Kondisional ====

Jurnal transaksi yang akan dibuatkan jurnal baliknya sudah ada dengan status **belum posting**
==== Proses Operasional ====

Prosedur operasional penggunaan form Jurnal Balik untuk SKPD sama dengan yang digunakan untuk SKPKD/PPKD, aplikasi Berikut adalah prosedur operasional penggunaan aplikasi untuk proses Jurnal Balik SKPD/PPKD:

  * Masuk ke aplikasi Simral. Login sebagai Admin Akuntansi, Petugas Akuntansi, atau PPK SKPD
  * Pilih modul **Akuntansi**** > Akuntansi SKPD > Jurnal SKPD > Jurnal Balik**, maka akan tampil List Jurnal Balik SKPD/SKPKD (PPKD) seperti gambar di bawah :

{{:akuntansi:akuntansi_skpd:listjurnalbalik.png?nolink&500x177}}

  * Untuk menambahkan Jurnal Balik, pilih tombol di toolbar, maka akan tampil form isian Jurnal Balik seperti gambar di bawah

{{:akuntansi:akuntansi_skpd:inputjurnalbalik.png?nolink&700x368}}

  * Dalam proses Jurnal Balik ini ada 2 (dua) pilihan, yaitu penyesuain terhadap rekening Persediaan, dan penyesuaian antar rekening;
  * Untuk penyesuaian terhadap rekening Persediaan, langkahnya adalah :
      * Isikan Nomor Bukti, dan Tanggal Transaksi nya,
      * lalu pilih tombol **Generate Jurnal Balik, **maka akan ditampilkan form seperti gambar di bawah

{{:akuntansi:akuntansi_skpd:editjurnalbalik.png?nolink&700x174}}

  * Untuk mengisikan nilai Debet atau Kredit dari Ekuitas, maka pilih nama Uraian Transaksi, sehingga akan tampil form isian Jurnal Balik,

{{:akuntansi:akuntansi_skpd:editjurnalbalik2.png?nolink&700x295}}

  * lalu pilih Edit , lalu isikan nilai Debet atau Kredit dari rekening Ekuitas tersebut;
  * Setelah disimpan, langkah berikutnya adalah menambahkan rekening tujuan yang akan disesuaikan dengan rekening ekuitas tersebut melalui form Isian Jurnal Balik.

  * Untuk Jurnal Balik antar rekening langkahnya sama tetapi ketika berada di form isian Jurnal Balik tidak memilih tombol **Generate**, tapi :
      * memilih nama Kegiatan (DPA), Mata Anggaran, dan Nilai Debet;
      * lalu memilih nam Kegiatan (DPA), Mata Anggaran dan Nilai Kredit-nya;
      * lalu simpan, sehingga akan ditampilkan form berisi daftar Jurnal Balik yang sudah dilakukan;
  * Untuk Posting Jurnal dilakukan dengan memilih Uraian Jurnal Balik, lalu pilih tombol **Posting **yang ada di bawah sebelah kiri.

\\